4月中下旬以来,深交所共计对*ST龙力(002604)出具了4份关注函,要求公司对已核实的银行账户、债务、对外担保及内部控制相关情况进行补充披露,以及就当前面临的风险、日常经营环境是否发生重大变化等情况进行补充说明,等等。
公司5月25日晚间发布公告,公司在回复深交所时表示,尽管目前公司债务及诉讼缠身,但生产经营正常进行。公司将努力保持现有的生产能力,并协调各种资源,保证未来12个月正常生产经营的持续。
18个银行账户被冻结
根据公告,公司目前共有18个银行账户被冻结,与公司4月18日披露的被冻结账户数量相比,增加了3个,被冻结账户金额增加了2400万元。
截至2017年12月31日,公司债务总额为33.55亿元。其中,短期借款12.07亿元,长期借款余额为10.34亿元,一年以内到期的非流动负债余额为5.82亿元,应付票据余额为4.98亿元,长期应付款余额为3400余万元。负债总额与公司4月18日披露的数据并无差别。
e公司记者同时注意到,自公司债务违约事件发酵以来,公司及公司董事长程少博共计面临23项诉讼,这些案件目前均尚未开庭或正在开庭审理中。
公司方面表示,对于债务违约事项,公司高度重视,已指定专门的负责人员,积极与相关各方协商解除对账户的冻结,与债权人沟通分期或延期偿还债务,或通过增加抵押物等方式,进行债务展期。目前,相关协调沟通工作已取得一定进展。期后已有部分债权人撤销对公司银行账户的冻结申请,部分债权人同意分期或延期偿还债务的要求,也有部分到期债务已进行了偿还。
但公司同时也表示,因面临多项诉讼,公司主要银行账户及资产已被冻结、存在大量未偿还债务,可供经营活动支出的货币资金严重短缺,公司融资能力、正常生产经营已受到一定影响,相关问题的解决过程存在较多困难和不确定性。
生产经营正常进行
尽管债务压顶,但公司目前生产经营仍在正常进行。2018年以来,公司已陆续与多家客户签订了年度销售合同。目前公司正在努力保证生产经营的持续性。
公司业务涵盖以功能糖为主要产品的玉米深加工产业、新能源产业,以及包括数字营销与发行在内的互联网产业。
根据公司2017年报,功能糖行业、新能源行业具有一定的环保优势及政策优势,市场前景良好,市场需求将继续增大,同时公司在相关行业中也具有相对领先的市场优势、品牌优势、研发及技术优势,故公司日常经营外部环境未发生重大变化。
在数字营销与发行方面,公司子公司快云科技目前已开发完成了快云无线广告管理平台、快云大数据管理平台、快云DMP大数据分析管理平台、快云效果营销广告平台、在线媒体DSP广告业务管理系统等一系列核心技术,在其所属行业具有一定的行业先进性和技术核心竞争力。目前,公司子公司快云科技及兆荣联合经营状况良好,其中快云科技2017年盈利状况已达到重组时盈利预测,兆荣联合2017年业务增速放缓,但三年业绩综合也已超业绩承诺。
计划通过重组解决债务问题
4月底,对于公司2017年年度财务报表、募集资金使用情况、非经营性资金占用及关联资金往来情况,亚太会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告,此事引起深交所关注。
公司在回复深交所问询函时表示,公司因涉嫌违反证券法律法规被中国证券监督管理委员会立案调查,公司根据立案调查通知书开展了财务自查。但由于公司财务管理、内控运行失效,受保管资料人员变动、部分资料缺失的限制,目前不能确认自查结果对2017年度经营业绩的影响金额。
同时,因为财务管理、内控运行失效,会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础,因此,目前尚无法估计相关事项对2017年度财务状况和经营成果的具体影响金额。
对于目前影响较大的债务问题,公司方面表示,将充分运用上市公司平台,引入战略合作者实施产业转型,通过重组等方式,妥善解决当前偿还债务及日常生产经营所需资金问题,目前公司已在持续积极推进与政府、意向重组方等相关各方的谈判与沟通工作。
同时,通过资产变现、去库存等多种方式,积极筹措资金,偿还前期未按规定从募集资金专户转出的募集资金。
而对于公司财务管理、内控运行失效的问题,公司方面表示,未来,公司将成立专门小组,协调各有关部门相关人员对近几年来有关合同文件、财务凭证、审计工作相关底稿资料进行查阅、核对、梳理,并对自身资产负债情况进行全面盘查确认;加强内控体系自查,及时发现内部控制中存在的问题并制定切实可行的整改措施并加以落实。