文/兰琳
编/李悫
5月29日，证监会发审委对长沙银行首发事项进行审核，长沙银行目前已经过会，成为湖南首家A股上市银行，也是今年第二家成功过会的银行。
根据长沙银行2017年年报显示，长沙银行于2017年实现营业收入121.28亿元，同比增长20.8%，净利润39.85亿元，同比增长22.54%。
据长沙银行招股书披露，长沙银行成立于1997年，由长沙市财政局、湖南省邮电管理局、长沙信雅达实业股份等发起，设立时注册资本金为1.19亿元，法定代表人为朱玉国。
至招股书签署之日，长沙银行总共历经五次股本演变，截至招股书发出之日，长沙银行注册资本金达到30.79亿元。其中，长沙市财政局持股6.59亿，占比21.5%；新华联建设持股2.89亿，占比9.4%；湖南通服和友阿股份占比均不超过7.5%。
招股书显示，公司贷款是长沙银行贷款的主要组成部分，自2014至2017年，长沙银行公司贷款占客户贷款总额的比例从69.17%上升至72.77%。其次是个人贷款，截至2017年，个人贷款占客户贷款总额的比例约为27.15%。
在公司贷款中，小型企业贷款占比最高，达到46.63%，其次是中型企业，占比为34.61%。而中小型企业是长沙银行不良贷款的高发地带。
据招股书显示，长沙银行中小企业的不良贷款率分别为1.49%和0.9%，并呈逐年上升趋势。其中，中型企业自2014年至2017年的不良率分别为1.69%、1.27%、1.17%和1.49%；小型企业的不良率近年来有所下降，但仍高于大型企业和微型企业。
此外，长沙银行较大程度依赖政府融资平台贷款。招股书显示，截止2017年9月30日，政府融资平台贷款余额为233.47亿元，占公司贷款总额的21.62%，其中，长沙地区政府融资平台贷款余额为96.89亿元，占政府融资平台总额的41.5%。
在个人贷款中，住房按揭贷款占个人贷款比例明显上升。招股书显示，自2014年至2017年，住房按揭贷款占比分别为9.34%、10.19%、19.54%以及34.46%，四年间增长约4倍。截至2017年9月30日，住房按揭贷款已经达到138.85亿元，同比增长168.57%。
（长沙银行招股书中的个人贷款构成）
招股书解释称，近三年来，国家房地产政策波动频繁，由2014年取消限购，2015年鼓励购房，再到2016年“无库存”主题和2016年下半年取消限购政策，或将引发房地产行业贷款质量下降。
从行业分布来看，截至2017年9月，长沙银行排名前五名的行业有水利、环境和公共设施管理业，建筑业，批发和零售业，以及制造业和房地产业，行业分布相对集中。前五大行业贷款余额为831.42亿元，占对公贷款的比例为76.89%。
其中，不良贷款主要分布于批发和零售业、制造业以及房地产业。自2014年以来，长沙银行于批发制造业中的不良率从3.65%上升至3.74%；制造业不良贷款率则从1.43%上升至2.31%，地产不良率则从3.7%下降至2.11%。
招股书显示，自2014年至2017年，长沙银行的不良贷款余额分别为9.42亿元、11.43亿元、14.12亿元和18.17亿元，基本呈现逐年上升趋势。截至2017年9月30日，长沙银行的不良贷款余额为11.62亿元，同比上升25.89%。
