炜言大义
本报记者 张炜
上周二（5月22日），郑州银行首发过会；本周二（5月29日），发审会将对长沙银行首发进行审核。这意味着A股上市银行将再添新丁。
A股市场现已有26家上市银行，其中，2016年有4家城商行与4家农商行上市；2017年1月张家港行上市，是全年唯一一家登陆A股的银行；2018年1月成都银行上市，是目前最年轻的A股上市银行。据统计，除已过会的郑州银行，还有16家银行处于排队等候A股上市的状态。
作为中原地区发展较早的城商行，郑州银行有望成为首家A+H城商行，2015年12月已在香港联交所主板挂牌上市。这或将是继光大银行2013年12月H股上市后再现A+H的上市银行。截至2017年末，郑州银行在全国城商行中，资产规模排名第19位，较年初提升2位；存款规模排名第18位，较年初提升2位；净利润排名第12位，较年初提升1位；贷款规模排第24位，与年初持平。年报显示，郑州银行2013年至2017年归属于本行股东的净利润持续增长，其中2017年为42.8亿元，同比增长7.03%。
不良贷款总额与不良贷款率持续上升、拨备覆盖率逐年降低等是发审会对郑州银行询问的主要问题。年报显示，该行2013年至2017年的年末不良贷款率分别为0.53%、0.75%、1.10%、1.31%、1.50%；拨备覆盖率分别为425.54%、301.66%、258.55%、237.38%、207.75%。据解释，不良贷款上升是因为受外部经营环境变化、经济增长放缓及中小企业经营困难、贷款违约增加等因素影响。
即将上发审会的长沙银行也是一家城商行，盈利规模略逊于郑州银行，但2017年盈利增速与资产质量均优于郑州银行。年报显示，长沙银行2015年至2017年净利润分别为27.68亿元、32.52亿元、39.85亿元。2015年至2017年，该行不良贷款率分别为1.22%、1.19%、1.24%；拨备覆盖率分别为234.00%、263.05%、260.00%。
虽然郑州银行与长沙银行2017年不良贷款率上升，但与现有的A股上市银行相比不算糟糕。2017年末，大多数上市银行不良贷款率较上年末下降，但有2家银行不良贷款率高于2%。其中，江阴银行不良贷款率为2.39%，在A股上市银行中最高。郑州银行与长沙银行拨备覆盖率高于国内商业银行平均水平。据原银监会披露的数据，2017年末商业银行拨备覆盖率为181.42%。
有市场分析认为，金融业进一步扩大对外开放，今年的博鳌亚洲论坛以来多项政策落地，在此背景下中小银行I PO有望提速，从而推动国内银行业发展壮大。推进城商行与农商行上市，也有利于支持小微企业和“三农”金融服务。较之有8家银行上市的2016年下半年，目前二级市场情况并不差，银行上市不会带来较大负面冲击。更有市场人士预测，随着药明康德、工业富联、宁德时代等“独角兽”以及多家券商上市，中小银行上市有望得到优先安排。
据悉，除即将上会的长沙银行外，目前还有近10家银行处于“预先披露更新”状态。多家银行经营表现不错，例如，紫金农商行2017年净利润11.38亿元，同比增长10.13%。青岛银行和青岛农商行2017年归属于本行股东的净利润分别为19亿元、21.36亿元，同比增长9.02%、10.85%。苏州银行2017年归属于母公司股东的净利润21.09亿元，同比增长8.22%。不过，有的拟上市银行不良贷款率上升。例如，青岛银行2017年末不良贷款率1.69%，较上年末上升0.33个百分点。
